Министерство финансов Украины приказом от 01.11.2022 №360 утвердило Порядок проведения проверки контролирующего лица.
Данный Порядок применяют должностные лица контролирующих органов при документальных проверках контролирующих лиц, которыми являются физические или юридические лица — резиденты Украины, являющиеся прямыми или опосредованными собственниками (контролерами) контролируемой иностранной компании.
Источник:
https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%9D%D0%B0%D0%BA%D0%B0%D0%B7%20360.pdf