При проведении контрольно-проверочных мероприятий при отработке информации Национального банка Украины о выявленных уполномоченными банковскими учреждениями фактах нарушения резидентами предельных сроков расчетов по осуществленным операциям по экспорту и импорту товаров установлено значительное количество фактов:
- неподача резидентом в банковское учреждение полного пакета документов, необходимых для осуществления валютного надзора за соблюдением предельных сроков расчетов;
- поступление в банковское учреждение реестра таможенных деклараций по операции резидента, не являющегося клиентом этого банка;
- поступление средств от нерезидента по экспортной операции на счета резидента в банковском учреждении, не указанном в таможенной декларации;
- неуведомление банковского учреждения о внесении изменений в таможенную декларацию на основании листа корректировки.
Непредставление резидентами в банковское учреждение полного пакета документов и актуальных данных является основанием для проведения органами ГНС документальных внеплановых проверок.
Источник:
https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/661121.html