Міністерство фінансів України наказом від 01.11.2022 № 360 затвердило Порядок проведення перевірки контролюючої особи.
Цей Порядок застосовують посадові особи контролюючих органів під час документальних перевірок контролюючих осіб, якими є фізичні або юридичні особи – резиденти України, що є прямими або опосередкованими власниками (контролерами) контрольованої іноземної компанії.
Джерело:
https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%9D%D0%B0%D0%BA%D0%B0%D0%B7%20360.pdf